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克东县审计局2017年部门预算编报情况说明
时间:2017-01-23 来源:

一、部门基本情况

(一)部门单位构成                                                                                                                                  县审计局由7个业务股;包括综合股、农林股、经贸股、投资股、经济责任审计股、财金股、行政事业审计股。及一个下属事业单位,网络中心。

(二)人员构成

局机关编制人数21人。在职18人,其中:公务员15人,参公事业3人,借用人员1人,退养1人;退休18人,遗属4人;

二、部门主要职责

(一)贯彻执行国家的审计法律、法规并组织实施。组织领导全县的审计工作,制定全县审计工作规划、计划和实施方案。

(二)负责对本级各部门(含直属单位)和下级政府预算的执行情况和决算以及其他财政收支情况,进行审计监督。

(三)负责对本级预算执行情况和其他财政收支情况进行审计监督,向本级人民政府和上一级审计机关提出审计结果报告。

(四)负责对国有金融机构的资产、负债、损益,进行审计监督。

(五)负责对国家的事业组织和使用财政资金的其他事业组织的财务收支,进行审计监督。

(六)负责对国有及国有控股企业的资产、负债、损益,进行审计监督。

(七)负责对政府投资和以政府投资为主的建设项目的预算的执行情况和决算,进行审计监督。

(八)负责对政府部门管理的和其他单位受政府委托管理的社会保障基金、社会捐赠资金以及其他有关基金、资金的财务收支,进行审计监督。

三、年度工作任务

 2017年主要工作任务是:一是按照县委、县政府下达的年度目标任务要求开展党的群众路线教育实践活动;二是完成部门年度重点工作任务:三是完成县委、县政府及上级部门临时交办的各项工作任务。

四、预算收支基本情况

     附件1:审计局部门预算公开表.xls

     附件2:审计局部门预算批复表.xls

(一)关于公共预算收支总表说明

  克东县审计局2017年部门预算收入安排280.20万元,同比增长0.13 %,其中:财政拨款收入280.20万元,同比增长0.13 %。公共预算支出安排280.20万元,增长0.13 %。其中:一般公共服务支出149.33万元,同比减少1.7 %,主要原因是办公费用减少;社会保障和就业支出111.40万元,同比增加0.42 %,主要是人员工资调整增加;住房保障支出10.23万元,同比增加0.03%,主要是人员工资调整增加,扣缴金额增加,医疗卫生和计划生育支出9.24万元。

(二)关于一般公共预算功能分类支出表说明

    克东县审计局2017年一般公共预算280.20万元,同比增长0.13 %,其中:一般公共服务(类)审计事务(款)行政运行(项)支出149.33万元,占一般公共预算支出的53.29 %,同比减少1.7 %,主要原因是办公费用减少;社会保障和就业支出(类)行政事业单位离退休(款)未归口管理离退休人员支出111.40万元,占一般公共预算支出的39.76 %,同比增加0.42 %,主要是人员工资调整增加;住房保障支出(类)住房改革支出(款)住房公积金支出10.23万元,占一般公共预算支出的3.65 %,同比增加0.03%,主要是人员工资调整增加,扣缴金额增加,医疗卫生和计划生育支出9.24万元,占一般公共预算支出的3.29 %

(三)关于一般公共预算经济分类机关运行经费安排情况说明

    克东县审计局2017年一般公共预算支出280.20万元,同比增长0.13 %,其中:工资福利支出(类)预算160.73万元,占一般公共预算支出的57.36%,同比增加0.25%,主要是人员工资的调整增加;按定额管理的商品服务支出预算18.76万元,占一般公共预算支出的0.06%,同比增加26%,主要原因是其他交通费(车补)的增加; 对个人和家庭补助支出(类)预算95.71万元,占一般公共预算支出的34.15%,同比基本持平。项目支出(类)预算5万元(办公费),占一般公共预算支出的0.01%,同比下降37.5%。主要是项目办公经费减少。

(四)关于“三公”一般公共预算支出表说明

克东县审计局2017年“三公”经费一般公共预算0万元,同比持平,主要是无公车、无出境人员。具体情况如下:

因公出国(境)经费预算0万元,同比持平。主要是无出境人员。

公务接待费0万元,同比持平。

公务用车购置及运行维护费预算0万元,其中:公务用车运行维护费0万元,同比持平,主要是无公车;公务用车购置0万元,同比持平,

(五)关于预算绩效情况的说明

    本部门2017年涉及预算绩效资金共280.2万元。

 

五、预算编报范围

 2017年部门预算编报单位包括:所属机关事业单位   

六、国有资产使用情况

  帐面固定资产原值900 729元(实有资产)。其中:通用设备47 580,办公用房438 000元,家具40 050元,电子产品375099元。

七、政府采购情况

   2017年将视需要而定。

八、指导思想

    全面贯彻党的十八届四中、五中全会及中央经济工作会议、全省财政工作会议精神,进一步深化财税体制改革,坚持突出重点、压缩一般的原则,从严从紧编制预算,重点保障基本民生支出,压缩其他支出,落实预算编制总体要求,增收节支,优化结构,盘活存量,提高绩效,强化财政规划对年度预算的约束性,加强财政监督管理,加大财务监督和审计力度,努力构建全面规范、公开透明的预算制度。

九、依据与原则

    按照省委、省政府关于编制2017年预算有关精神和要求,预算编制遵循以下原则:一是财力约束原则,综合考虑部门的收入和财力水平,合理确定支出定额,统筹安排部门预算收入和预算支出。二是突出重点原则,基本支出预算按照国家和省规定的各项支出标准安排,满足机关和事业单位运转需要,项目支出以部门年度重点工作为依据编制,严格控制会议费、招待费、培训费和出国经费等一般性支出,公用经费在上年预算的基础上压缩5%。三是区别对待原则,按单位职能、特点、业务工作量以及事业单位改革方向,充分考虑各种类型单位的财务收支状况和特点,综合各种因素,公平合理编制机关和所属事业单位预算。

十、名词解释

一、财政拨款收入:指财政部门用一般预算收入安排的预算单位资金。

二、财政专户资金:指行政事业单位按照省物价部门和财政部门批准的收费许可证收取的缴入财政专户的行政事业性收费。

三、事业收入:指事业单位开展专业业务活动及辅助活动取得的收入。

 四、事业单位经营收入:指事业单位在专业业务活动及辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

 五、其他收入:指除 “财政拨款收入”、“财政专户资金”、“事业收入”、“事业单位经营收入”以外的各项收入。包括利息收入、捐赠收入等。

 六、基本支出:反映为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

七、项目支出:反映行政单位为完成特定的工作任务或事业发展目标,在基本的预算支出以外,财政预算专款安排的支出。

八、支出功能分类:按照政府的各项职能活动将支出进行分类;支出经济分类:按照政府各项支出的具体用途将支出进行分类。

九、一般公共服务支出(类):反映政府提供一般公共服务的支出。

十、一般公共服务支出(类)财政事务(款):反映财政事务方面的支出。

    (一)一般公共服务支出(类)财政事务(款)行政运行(项):反映行政单位(包括实行公务员管理的事业单位)的基本支出。

    (二)一般公共服务支出(类)财政事务(款)一般行政管理事务(项):反映行政单位(包括实行公务员管理的事业单位)未单独设置项级科目的其他项目支出。

   (三)一般公共服务支出(类)财政事务(款)预算改革业务(项):反映财政部门用于预算改革方面的支出。

   (四)一般公共服务支出(类)财政事务(款)财政国库业务(项):反映财政部门用于财政国库集中收付业务方面的支出。

    (五)一般公共服务支出(类)财政事务(款)事业运行(项):反映事业单位的基本支出。

   (六)一般公共服务支出(类)财政事务(款)其他财政事务支出(项):反映除上述项目以外其他财政事务方面的支出。

 十一、社会保障和就业支出(类):反映政府在社会保障与就业方面的支出。

十二、社会保障和就业支出(类)行政事业单位离退休(款):反映用于行政事业单位离退休方面的支出。

    (一)社会保障和就业支出(类)行政事业单位离退休(款)未归口管理的行政单位离退休(项):反映未实行归口管理的行政单位(包括实行公务员管理的事业单位)开支的离退休经费。

十三、医疗卫生与计划生育支出(类):反映政府医疗卫生与计划生育管理方面的支出。

十四、医疗卫生与计划生育支出(类)医疗保障(款):反映用于医疗保障方面的支出。

   (一)医疗卫生与计划生育支出(类)医疗保障(款)行政单位医疗(项):反映财政部门集中安排的行政单位基本医疗保险缴费经费,未参加医疗保险的行政单位的公费医疗经费,按国家规定享受离休人员、红军老战士待遇人员的医疗经费。

    (二)医疗卫生与计划生育支出(类)医疗保障(款)事业单位医疗(项):反映财政部门集中安排的事业单位基本医疗保险缴费经费,未参加医疗保险的事业单位的公费医疗经费,按国家规定享受离休人员待遇人员的医疗经费。

    (三)医疗卫生与计划生育支出(类)医疗保障(款)公务员医疗补助(项):反映财政部门集中安排的公务员医疗补助经费。

十五、农林水支出(类):反映政府农林水事务支出。

十六、农林水支出(类)农业综合开发(款):反映用于农业综合开发方面的支出。

    (一)农林水支出(类)农业综合开发(款)机构运行(项):反映农业综合开发部门的基本支出。

  (二)农林水支出(类)农业综合开发(款)其他农业综合开发支出(项):反映农业综合开发部门的其他支出。

十七、住房保障支出(类):集中反映政府用于住房方面的支出。

十八、住房保障支出(类)住房改革支出(款):反映行政事业单位用财政拨款资金和其他资金等安排的住房改革支出。

   (一)住房保障支出(类)住房改革支出(款)住房公积金(项):反映行政事业单位按人力资源和社会保障部、财政部规定的基本工资和津贴补贴以及规定比例为职工缴纳的住房公积金。

    (二)住房保障支出(类)住房改革支出(款)提租补贴(项):反映按房改政策规定的标准,行政事业单位向职工(含离退休人员)发放的租金补贴。

    (三)住房保障支出(类)住房改革支出(款)购房补贴(项):反映按房改政策规定,行政事业单位向符合条件职工(含离退休人员)、军队(含武警)向转役复员离退休人员发放的用于购买住房的补贴。

    十九、工资福利支出(类):反映单位开支的在职职工和编制外长期聘用人员的各类劳动报酬,以及为上述人员缴纳的各项社会保险费等。

二十、商品和服务支出(类):反映单位购买商品和服务的支出。

    二十一、离退休公用支出(类):按照政策规定标准发给离退休人员的特别补助费和活动费。

    二十二、职工体检费支出(类):反映单位支付的职工体检费支出。

    二十三、对个人和家庭补助支出(类):反映政府用于对个人和家庭的补助支出。

    二十四、一般公共预算“三公”经费:是指用财政拨款安排的因公出国(境)费、公务用车购置及运行维护费和公务接待费。

    (一)因公出国(境)费:反映公务出国(境)的住宿费、旅费、伙食补助费、杂费、培训费等支出。

    (二)公务接待费:反映按规定开支的各类公务接待(含外宾接待)支出。

(三)公务用车购置及运行维护费:反映公务用车购置费及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等支出。

                                  

                                    

  克东县审计局

 2017116

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